2015年，高新區(qū)財(cái)政局在區(qū)黨工委、管委會(huì)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在上級(jí)財(cái)政部門(mén)的關(guān)心指導(dǎo)下，堅(jiān)持“保重點(diǎn)、促建設(shè)、促發(fā)展”，主動(dòng)適應(yīng)新的形勢(shì)和要求，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，工作推進(jìn)有力，工作成效明顯。
一、2015年工作情況
回顧2015年我區(qū)財(cái)政工作，呈現(xiàn)出“快、多、省、提”的特點(diǎn)。
（一）“快”即財(cái)政收入的增速較快
面對(duì)今年經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行、財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)嚴(yán)峻，我局堅(jiān)持把組織財(cái)政收入作為重中之重來(lái)抓，多措并舉，保持了較快的收入增速。2015年，來(lái)源于高新區(qū)的財(cái)政總收入150,324萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.02%。全區(qū)公共財(cái)政預(yù)算收入完成23,152萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.17%。其中：稅收收入完成21,737萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.06%，比全市平均水平高16.42個(gè)百分比，在全市9個(gè)縣（市/區(qū)）中排名雙第一。措施上，一是通過(guò)加強(qiáng)與稅務(wù)部門(mén)的協(xié)調(diào)，健全財(cái)稅聯(lián)動(dòng)機(jī)制，確保應(yīng)收盡收。二是抓好財(cái)源建設(shè)，著力培育增量，會(huì)同稅務(wù)部門(mén)提前介入招商引資活動(dòng)，做好參謀。三是支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，培育優(yōu)質(zhì)稅源。
（二）“多”即支持經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展投入較多
1.爭(zhēng)取上級(jí)支持。主動(dòng)與上級(jí)部門(mén)及相關(guān)部門(mén)對(duì)接，密切關(guān)注國(guó)家的政策動(dòng)態(tài)，掌握上級(jí)扶持的政策導(dǎo)向，最大限度地爭(zhēng)取上級(jí)在資金、業(yè)務(wù)、體制上給予幫助和支持，據(jù)統(tǒng)計(jì)，2015年共爭(zhēng)取各類(lèi)上級(jí)資金63,517萬(wàn)元,同比增加15,345萬(wàn)元，增長(zhǎng)31.85%。
2.支持企業(yè)發(fā)展。一是協(xié)助區(qū)各部門(mén)出臺(tái)了《清遠(yuǎn)高新區(qū)科技專(zhuān)項(xiàng)資金管理暫行辦法》、《清遠(yuǎn)高新區(qū)關(guān)于促進(jìn)科技和金融結(jié)合的暫行辦法》和《清遠(yuǎn)高新區(qū)科技企業(yè)孵化器專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法（修訂）》等辦法, 我局充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，積極籌集資金，規(guī)范資金撥付流程，為各項(xiàng)辦法順利實(shí)施提供了資金保障。二是為充分發(fā)揮專(zhuān)項(xiàng)資金扶優(yōu)扶強(qiáng)作用，積極開(kāi)展企業(yè)申報(bào)專(zhuān)項(xiàng)資金的咨詢(xún)、培訓(xùn)、審核和調(diào)查等各項(xiàng)工作。二是積極幫助高新區(qū)企業(yè)申報(bào)中央、省、市各項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)資金。同時(shí)，聯(lián)合清城區(qū)財(cái)政局舉辦了財(cái)政扶持企業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金政策培訓(xùn)班，使企業(yè)人員熟練掌握各種專(zhuān)項(xiàng)資金申報(bào)程序，資金使用、管理和賬務(wù)處理方法，充分發(fā)揮專(zhuān)項(xiàng)資金最大效益。2015年，高新區(qū)共有86家（次）企業(yè)獲得省、市、區(qū)各項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)資金，已撥付專(zhuān)項(xiàng)資金24筆，合計(jì)4,405.33萬(wàn)元，同比增加2,771.93萬(wàn)元，增長(zhǎng)169.7%。
3.支持園區(qū)建設(shè)。一是努力保障廣清園征地拆遷工作。廣清園開(kāi)發(fā)建設(shè)啟動(dòng)以來(lái)，石角鎮(zhèn)政府已完成征地7,370.23畝，完成交地4,344畝。目前，我區(qū)收到廣清園管委會(huì)空產(chǎn)地價(jià)款共計(jì)49,000萬(wàn)元，支付石角鎮(zhèn)政府征地拆遷款及報(bào)批費(fèi)用等102,782.43萬(wàn)元，我區(qū)資金缺口53,782.43萬(wàn)元。為解決廣清園資金缺口，我局多方努力籌集資金，確保廣清園項(xiàng)目順利推進(jìn)。二是為了保證園區(qū)開(kāi)發(fā)建設(shè)進(jìn)度，及時(shí)撥付蓮湖產(chǎn)業(yè)園、百嘉科技園等園區(qū)建設(shè)資金約8.33億元，其中：園區(qū)征地款1.91億元，工程款5.49億元，用地報(bào)批費(fèi)用0.72億元，前期費(fèi)用0.21億元等。三是為緩解資金周轉(zhuǎn)困難的問(wèn)題，科學(xué)運(yùn)用1.5億元基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)專(zhuān)題和4,000萬(wàn)元招商引資專(zhuān)題省產(chǎn)業(yè)園擴(kuò)能增效專(zhuān)項(xiàng)資金，分別草擬了上述專(zhuān)項(xiàng)資金的《股權(quán)投資方案》，并已獲得區(qū)管委會(huì)同意實(shí)施的批復(fù)。目前，我區(qū)已與迎龍公司簽訂上述1.5億元和4,000萬(wàn)元專(zhuān)項(xiàng)資金《股權(quán)投資委托管理協(xié)議》，并由迎龍公司對(duì)該兩筆專(zhuān)項(xiàng)資金進(jìn)行管理，以股權(quán)投資方式增資到大燕湖公司，由大燕湖公司對(duì)該兩筆專(zhuān)項(xiàng)資金進(jìn)行專(zhuān)款專(zhuān)用，切實(shí)用到園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和招商引資工作中。四是爭(zhēng)取債券置換項(xiàng)目。根據(jù)審計(jì)確認(rèn)情況，高新區(qū)負(fù)擔(dān)BT項(xiàng)目債務(wù)達(dá)144,803.85萬(wàn)元，回購(gòu)時(shí)限為2017-2018年。為了避開(kāi)債務(wù)償還高峰期，減輕區(qū)財(cái)政壓力，努力向上爭(zhēng)取省級(jí)債券置換項(xiàng)目，經(jīng)過(guò)多次與省、市財(cái)政部門(mén)協(xié)調(diào)溝通后，爭(zhēng)取39,902.47萬(wàn)元的債券置換資金，用于提前回購(gòu)部分BT項(xiàng)目。同時(shí)按照中央、省、市相關(guān)要求，切實(shí)做好加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理工作，確保經(jīng)濟(jì)發(fā)展健康平穩(wěn)。
4.完善制度建設(shè)。一是為進(jìn)一步規(guī)范兩區(qū)街鎮(zhèn)(場(chǎng))財(cái)政管理體制，更加科學(xué)理順區(qū)與街鎮(zhèn)(場(chǎng))兩級(jí)財(cái)政分配關(guān)系，經(jīng)我局認(rèn)真調(diào)研分析和測(cè)算，起草并報(bào)區(qū)工作會(huì)議研究出臺(tái)了《高新區(qū)與清城區(qū)街鎮(zhèn)場(chǎng)稅收分成方案》。方案的出臺(tái)增強(qiáng)街鎮(zhèn)(場(chǎng))財(cái)政保運(yùn)轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定、保發(fā)展、保平衡的能力，促進(jìn)街鎮(zhèn)(場(chǎng))經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)政收入?yún)f(xié)調(diào)增長(zhǎng)，推動(dòng)我區(qū)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。二是根據(jù)市政府工作會(huì)議紀(jì)要【2014】84號(hào)“參照高新區(qū)現(xiàn)行的稅收返還體制，從2014年起5年內(nèi)，石角產(chǎn)業(yè)園內(nèi)（不包括廣清產(chǎn)業(yè)園）新增稅收地方留成部分全額返還高新區(qū)，以支持園區(qū)建設(shè)”的精神，我局積極推進(jìn)，結(jié)合實(shí)際，聯(lián)合城區(qū)財(cái)政局、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移辦、區(qū)國(guó)稅局、石角鎮(zhèn)政府共同起草《石角產(chǎn)業(yè)園新增稅收測(cè)算方案》，經(jīng)我局與清城區(qū)財(cái)政局多次討論、研究，并報(bào)管委會(huì)研究審批后，及時(shí)向市申請(qǐng)石角產(chǎn)業(yè)園2014年稅收增量部分全額返還1,492萬(wàn)元。
5.拓寬融資渠道。為平衡收支，滿(mǎn)足建設(shè)開(kāi)發(fā)需要，我局繼續(xù)拓展融資渠道，打破融資瓶頸。一是繼續(xù)做好建行13.5億元城鎮(zhèn)化項(xiàng)目。為及時(shí)提供足額抵押物，我局積極將蓮湖價(jià)值2.52億元的五宗土地通過(guò)招拍掛的形式注入到嘉盈公司，并于5月初完成抵押物注銷(xiāo)和大燕湖公司存單解押工作。二是成功獲得農(nóng)發(fā)行1.48億元貸款額度。三是做好國(guó)開(kāi)行棚戶(hù)改造項(xiàng)目貸款。目前，我區(qū)已申報(bào)了清遠(yuǎn)市百嘉科技創(chuàng)新園安置區(qū)項(xiàng)目和廣清產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移園安置區(qū)項(xiàng)目，合計(jì)444戶(hù)，涉及資金11.29億元，市住建局于10月向省住建廳提交了申請(qǐng)。
（三）“省”即支出控減的力度較大
通過(guò)控減支出，節(jié)省了大量的財(cái)政資金。一是控減三公支出。2015年，全區(qū)三公經(jīng)費(fèi)支出153.02萬(wàn)元，同比降幅34.68%，其中公務(wù)接待費(fèi)同比降幅38.56%、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)同比降幅19.97%、因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)無(wú)支出。二是控減項(xiàng)目支出。2015年共送出預(yù)算審核項(xiàng)目57項(xiàng)，送審預(yù)算金額77,224.53萬(wàn)元，已完成預(yù)算審核項(xiàng)目46項(xiàng)，核減額4,698.25萬(wàn)元，核減率為6%；送出結(jié)算審核項(xiàng)目11項(xiàng)，送審結(jié)算金額6,139.25萬(wàn)元，已完成結(jié)算審核項(xiàng)目10項(xiàng)，核減額為1,045.52萬(wàn)元，核減率為17%。三是控減采購(gòu)支出。重新修訂政府采購(gòu)目錄及限額標(biāo)準(zhǔn)，優(yōu)化政府采購(gòu)程序，并對(duì)采購(gòu)流程作出詳細(xì)說(shuō)明，不僅加強(qiáng)了各單位對(duì)相關(guān)法制法規(guī)的理解，同時(shí)還提高了政府采購(gòu)效率和質(zhì)量，2015年監(jiān)督工程、貨物、服務(wù)類(lèi)政府采購(gòu)活動(dòng)31宗，采購(gòu)預(yù)算金額324.16萬(wàn)元，節(jié)約資金12.81萬(wàn)元，節(jié)約率為3.95%。四是控減購(gòu)置支出。進(jìn)一步規(guī)范行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理，嚴(yán)格執(zhí)行《清遠(yuǎn)市市直行政單位常用公用設(shè)施配置標(biāo)準(zhǔn)》。
（四）“提”即提升財(cái)政管理水平
1.不斷提高預(yù)算執(zhí)行水平。一是堅(jiān)持集中財(cái)力辦大事，調(diào)結(jié)構(gòu)、促和諧，全力推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)，保障重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)力。2015年，全區(qū)公共財(cái)政預(yù)算支出86,414萬(wàn)元，同比增支72.13%。二是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行分析工作，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，堅(jiān)持按時(shí)報(bào)送月報(bào)，每月定期向區(qū)管委領(lǐng)導(dǎo)、主管部門(mén)、區(qū)有關(guān)部門(mén)及各科室報(bào)送預(yù)算執(zhí)行分析，并附表格及分析圖，已報(bào)送至12期。三是做好預(yù)決算工作。做好2014年財(cái)政總決算和部門(mén)決算工以及2015年預(yù)算編制工作，除專(zhuān)人專(zhuān)職外，還及時(shí)與市財(cái)政局和預(yù)算單位進(jìn)行收支核對(duì)，強(qiáng)化決算數(shù)據(jù)的真實(shí)性，同時(shí)提高決算數(shù)據(jù)分析利用水平，為實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理提供參考依據(jù)；科學(xué)測(cè)算、統(tǒng)籌安排，全面及時(shí)地完成了預(yù)算草案編制工作。堅(jiān)持“保證重點(diǎn)，壓縮一般”的原則，在時(shí)間緊、任務(wù)重、工作量大、不確定因素多的情況下，多次利用公休假日和晚上進(jìn)行加班加點(diǎn)，因此，我區(qū)2014年決算和2015年預(yù)算草案順利地通過(guò)了市人大的審查批準(zhǔn)，為全區(qū)財(cái)政工作的順利開(kāi)展打下了良好的基礎(chǔ)。四是做好國(guó)庫(kù)資金、專(zhuān)戶(hù)資金的會(huì)計(jì)核算工作。按照專(zhuān)戶(hù)資金的管理辦法，及時(shí)辦理資金的收入、繳庫(kù)、撥款日常工作。月末認(rèn)真做好與商業(yè)銀行、業(yè)務(wù)科室、預(yù)算單位的對(duì)賬工作，積極參與專(zhuān)戶(hù)資金收支管理、監(jiān)督檢查工作，保證了專(zhuān)戶(hù)資金管理工作的正常運(yùn)行，提高財(cái)政資金的運(yùn)行效率和使用效率。五是做好預(yù)算執(zhí)行審計(jì)準(zhǔn)備工作。為更好地配合審計(jì)組順利審計(jì)，我局高度重視，嚴(yán)肅對(duì)待，認(rèn)真學(xué)習(xí)、深刻領(lǐng)會(huì)，準(zhǔn)確把握此次審計(jì)的范圍、內(nèi)容和要求。按照審計(jì)組的要求，積極主動(dòng)，全力配合，全力做好各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，包括認(rèn)真整理相關(guān)審計(jì)資料，安排落實(shí)審計(jì)場(chǎng)地等等，全力做好服務(wù)保障工作。六是開(kāi)展歷年往來(lái)的財(cái)務(wù)清理。為進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)議核算，根據(jù)管委會(huì)相關(guān)精神，在明確區(qū)屬公司的定位情況下，我局通過(guò)對(duì)一系列相關(guān)業(yè)務(wù)的清理核實(shí)，對(duì)歷年管委會(huì)和公司之間的往來(lái)進(jìn)行了清理和調(diào)整，減少了往來(lái)掛賬，完整了園區(qū)開(kāi)發(fā)成本核算，反映了公司經(jīng)營(yíng)收入真實(shí)情況。
2.不斷提高土地出讓金管理水平。一是收入管理方面，積極與區(qū)國(guó)土局溝通聯(lián)系，密切關(guān)注土地出讓收入的征繳，認(rèn)真核對(duì)每宗土地掛牌出讓收入情況，及時(shí)掌握第一手資料。通過(guò) 掌握信息，及時(shí)向市財(cái)政局申請(qǐng)，在減除應(yīng)繳的各種稅費(fèi)，市財(cái)政局返還的土地款共11.58億元，有效緩解了我區(qū)園區(qū)開(kāi)發(fā)建設(shè)的資金困難。二是支出管理方面，規(guī)范把握國(guó)家規(guī)定的使用范圍，重點(diǎn)將土地出讓金用于征地和拆遷補(bǔ)償、土地開(kāi)發(fā)、被征地農(nóng)民的社會(huì)保障及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
3.不斷提高債務(wù)管理水平。為進(jìn)一步加強(qiáng)我區(qū)債權(quán)確認(rèn)和追收，加快回籠資金，積極開(kāi)展歷史遺留債權(quán)的清理工作。一是高度重視，領(lǐng)導(dǎo)親自安排部署和與相關(guān)單位溝通聯(lián)系。二是通過(guò)認(rèn)真清查、整理和分析有關(guān)歷年債權(quán)數(shù)據(jù)，形成正式的書(shū)面報(bào)告。三是向相關(guān)單位和個(gè)人下達(dá)《通知》，進(jìn)一步核實(shí)債權(quán)情況。四是對(duì)已經(jīng)核實(shí)無(wú)誤的債權(quán)，督促相關(guān)單位和個(gè)人盡快歸還。此舉盤(pán)活了我區(qū)財(cái)政存量資金，提高了資金使用效益。目前，相關(guān)清理追收工作仍在加緊進(jìn)行中。
4.不斷提高綜合財(cái)務(wù)報(bào)告的實(shí)用性。根據(jù)省財(cái)政廳《轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部〈關(guān)于印發(fā)2014年度權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告試編辦法〉的通知》（粵財(cái)庫(kù)〔2015〕15號(hào)），我區(qū)從今年開(kāi)始試編2014年度權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告。通過(guò)試編權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告，更加真實(shí)、完整地反映清遠(yuǎn)高新區(qū)政府財(cái)務(wù)狀況和運(yùn)營(yíng)情況，反映政府受托責(zé)任履行情況。
5.不斷提高財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金使用效益。一是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督。認(rèn)真開(kāi)展2014-2015年省、市級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金自查工作，確保財(cái)政政策落到實(shí)處。經(jīng)過(guò)自查，未發(fā)現(xiàn)有違規(guī)使用專(zhuān)項(xiàng)資金情況。二是根據(jù)國(guó)發(fā)62號(hào)文及相關(guān)文件精神，我局多次召開(kāi)工作會(huì)議，傳達(dá)相關(guān)文件精神至各單位，要求各單位根據(jù)省、市出臺(tái)的方案要求，落實(shí)稅收優(yōu)惠政策清理工作，并督促各單位按時(shí)報(bào)送清理工作表。經(jīng)統(tǒng)計(jì)，清理出優(yōu)惠政策共27項(xiàng)，其中：非稅收入優(yōu)惠政策1項(xiàng)，財(cái)政支出優(yōu)惠政策共17項(xiàng)，其他優(yōu)惠政策共9項(xiàng)。對(duì)清理工作過(guò)程中遇到的問(wèn)題，提出整改措施，力求全面、準(zhǔn)確，為長(zhǎng)效規(guī)范管理奠定基礎(chǔ)，切實(shí)把清理工作抓出成效。同時(shí)，順利通過(guò)省驗(yàn)收檢查組驗(yàn)收檢查。
6.不斷提高信息工作水平。為確保各級(jí)管理指令暢通，確保信息數(shù)據(jù)上傳下達(dá)，我局及時(shí)公開(kāi)財(cái)政動(dòng)態(tài)信息簡(jiǎn)報(bào)，定期向區(qū)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)送財(cái)政信息簡(jiǎn)報(bào)和財(cái)政信息快報(bào)，以確保各級(jí)部門(mén)掌握財(cái)政工作實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)。經(jīng)統(tǒng)計(jì)，2015年我局共收到各科室上報(bào)信息40篇，向上級(jí)、兩辦審送信息40篇。同時(shí)，還積極參與全市財(cái)政科研課題活動(dòng)，羅陽(yáng)柱、梁永杰《關(guān)于清遠(yuǎn)市收入分配制度改革的研究》被評(píng)為財(cái)政科研論文優(yōu)秀課題二等獎(jiǎng)。
7.不斷提高行政效能。一是狠抓學(xué)習(xí)培訓(xùn)。經(jīng)常性地組織干部職工學(xué)習(xí)財(cái)政知識(shí)、財(cái)政政策、法律法規(guī)、廉政準(zhǔn)則等。二是積極參加市財(cái)政局和區(qū)管委會(huì)組織各項(xiàng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。三是組織召開(kāi)全區(qū)報(bào)賬員、政府采購(gòu)員培訓(xùn)會(huì)議，切實(shí)提高報(bào)賬員、政府采購(gòu)員的業(yè)務(wù)水平。四是積極開(kāi)展“六五”普法工作，經(jīng)與《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)<全國(guó)財(cái)政“六五”法制宣傳教育考核評(píng)比辦法>及中期檢查督導(dǎo)方案考核驗(yàn)收計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)》對(duì)比自查，根據(jù)自查標(biāo)準(zhǔn)，自評(píng)為100分，并順利通過(guò)市財(cái)政局檢查驗(yàn)收。五是做好2013-2014年檔案整理工作。六是狠抓工作作風(fēng)。深化作風(fēng)效能建設(shè)，完善財(cái)政資金支付流程，努力優(yōu)化辦事程序，規(guī)范財(cái)政資金運(yùn)行，努力建成一支廉潔、勤政、務(wù)實(shí)、高效的財(cái)政隊(duì)伍。七是積極開(kāi)展調(diào)研活動(dòng)。到周邊高新區(qū)深入學(xué)習(xí)財(cái)政體制改革、財(cái)政業(yè)務(wù)管理和融資工作的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和做法。八是認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書(shū)記重要指示精神，扎實(shí)推進(jìn)“三嚴(yán)三實(shí)”專(zhuān)題教育；扎實(shí)開(kāi)展以“守紀(jì)律、講規(guī)矩、作表率”為主題的紀(jì)律教育學(xué)習(xí)月動(dòng)員；組織全局干部職工開(kāi)展學(xué)習(xí)了《習(xí)近平談治國(guó)理政》《習(xí)近平總書(shū)記系列重要講話(huà)讀本》；分三期進(jìn)行觀看了大型歷史文獻(xiàn)記錄片7期《筑夢(mèng)中國(guó)》，并進(jìn)行了深入討論和交流。
2015年財(cái)政工作雖然取得了一定的成績(jī)，但我們也清醒看到存在的困難和問(wèn)題，主要包括：一是體制改革后非稅收入來(lái)源全面萎縮，財(cái)政一般預(yù)算收入僅靠稅收拉動(dòng)，總量增長(zhǎng)難度大。二是園區(qū)建設(shè)期新增落戶(hù)企業(yè)、投產(chǎn)項(xiàng)目少，新增稅源缺乏，在經(jīng)濟(jì)下行下，稅收增收難度大。三是嘉盈、迎龍、大燕湖三家公司人員配備少，土地儲(chǔ)備開(kāi)發(fā)工作開(kāi)展難度大，盈利能力差，現(xiàn)金流嚴(yán)重不足，公司實(shí)體化轉(zhuǎn)型進(jìn)度落后，致使融資渠道及方式受到限制，融資成果不夠理想。四是我區(qū)發(fā)展建設(shè)需求與區(qū)級(jí)自身財(cái)力保障仍然存在很大差距，重點(diǎn)建設(shè)投入逐步增加，而效益尚未顯現(xiàn)，區(qū)級(jí)財(cái)力難以滿(mǎn)足支出的需要，收支矛盾仍然突出。五是政府性債務(wù)沉重，截止12月31日，全區(qū)政府性債務(wù)為26.98億元。按照合同要求，2016年需還本2.32億元，利息1.77億元,還本利息共4.09億元。隨著時(shí)間的推移，債務(wù)余額越積越大，還本付息壓力日益增加。以上問(wèn)題制約了我區(qū)財(cái)政的改革與發(fā)展，需要我們?cè)谶M(jìn)一步深化改革中逐步加以解決。對(duì)此，我們要采取積極措施加以應(yīng)對(duì)和改進(jìn)，不斷提高財(cái)政管理水平，不斷開(kāi)創(chuàng)我區(qū)財(cái)政工作的新局面。
二、2016年工作計(jì)劃
2016年，高新區(qū)公共財(cái)政預(yù)算收入繼續(xù)保持兩位數(shù)增長(zhǎng)，預(yù)測(cè)同比增長(zhǎng)10%左右，其中稅收收入增長(zhǎng)13%。在新的一年，高新區(qū)財(cái)政局將主動(dòng)謀劃，大膽創(chuàng)新，深化財(cái)政改革與管理，進(jìn)一步增強(qiáng)財(cái)政預(yù)算的完整性、準(zhǔn)確性、細(xì)化性和公開(kāi)性，向建立全面規(guī)范、公開(kāi)透明的現(xiàn)代財(cái)政制度方向努力，概括起來(lái)就是抓好以下三大任務(wù)。
（一）財(cái)稅工作
1.加強(qiáng)稅收征管，努力實(shí)現(xiàn)全年財(cái)政收支目標(biāo)。一是主動(dòng)作為，提前謀劃，加強(qiáng)與國(guó)地稅部門(mén)溝通配合，做好財(cái)稅形勢(shì)分析工作，多方位掌握大市以及周邊地區(qū)動(dòng)態(tài)，及時(shí)關(guān)注區(qū)域經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，力爭(zhēng)2016年公共財(cái)政預(yù)算收入完成25,468萬(wàn)元，其中稅收收入24,563萬(wàn)元。二是優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，合理調(diào)度資金，保障重點(diǎn)工程、重點(diǎn)項(xiàng)目及還本付息支出。按照收入預(yù)測(cè)和現(xiàn)行財(cái)政體制測(cè)算，2016年區(qū)實(shí)際可支配財(cái)力54,183萬(wàn)元，剛性支出79,083萬(wàn)元，其中：保運(yùn)作支出5,144萬(wàn)元，社會(huì)服務(wù)購(gòu)買(mǎi)支出4,078萬(wàn)元，體制和政策性支出5,012萬(wàn)元，企業(yè)幫扶支出17,560萬(wàn)元，科技專(zhuān)項(xiàng)支出2,666萬(wàn)元，市政建設(shè)支出3,701萬(wàn)元，還本付息支出40,922萬(wàn)元，收支缺口24,900萬(wàn)元。
2.加強(qiáng)主動(dòng)作為，加大向上爭(zhēng)取力度。一是向上爭(zhēng)取有利政策，特別是市對(duì)區(qū)五年財(cái)政體制政策期滿(mǎn)，早日向上反映情況爭(zhēng)取市級(jí)集中傾斜。二是鼓勵(lì)指導(dǎo)企業(yè)積極申報(bào)專(zhuān)項(xiàng)扶持資金。三是加強(qiáng)省級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金使用管理，提高資金使用績(jī)效。監(jiān)督大燕湖公司將1.5億元基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和4,000萬(wàn)元招商引資專(zhuān)項(xiàng)資金用在園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和招商引資投入中，充分發(fā)揮專(zhuān)項(xiàng)資金的杠桿作用。
3.加強(qiáng)盤(pán)活存量資金，提高資金使用效率。一是全面清理財(cái)政暫存款和暫付款，加強(qiáng)國(guó)庫(kù)資金管理。二是積極配合國(guó)土部門(mén)盤(pán)活存量土地，增加財(cái)政收入。三是做好資產(chǎn)清理工作，全面盤(pán)查全區(qū)資產(chǎn)。四是強(qiáng)化土地出讓金收支管理，確保收入及時(shí)入庫(kù)，明確專(zhuān)人負(fù)責(zé)土地出讓金收支管理相關(guān)事宜，加強(qiáng)與國(guó)土部門(mén)聯(lián)系，掌握每一宗出讓土地的初始情況、出讓運(yùn)行和成交情況。2016年用地預(yù)測(cè)可供地2,850畝，其中工業(yè)用地預(yù)測(cè)2,742畝，按16.8萬(wàn)元/畝測(cè)算，可取得出讓收入46,066萬(wàn)元;商業(yè)用場(chǎng)預(yù)測(cè)108畝，按62.56萬(wàn)元/畝測(cè)算，可取得出讓收入6,757萬(wàn)元。合計(jì)取得出讓收入52,823萬(wàn)元。
4．加強(qiáng)財(cái)政改革，不斷提高財(cái)政管理規(guī)范化、精細(xì)化水平。一是貫徹落實(shí)新《預(yù)算法》，把新《預(yù)算法》中關(guān)于全口徑預(yù)算、預(yù)算公開(kāi)、優(yōu)惠政策清理、債務(wù)管理等重要政策向各預(yù)算單位等進(jìn)行解讀，形成改革共識(shí)，為改革的順利推進(jìn)奠定良好的基礎(chǔ)。二是積極做好2016年預(yù)算編制工作，準(zhǔn)確把握新預(yù)算法的精神內(nèi)涵，結(jié)合高新區(qū)實(shí)際，從細(xì)從嚴(yán)編制基本支出和項(xiàng)目支出預(yù)算，實(shí)行全口徑預(yù)算管理，全面推進(jìn)預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)公開(kāi)，建立透明預(yù)算。三是建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，處理好預(yù)算的超收或短收問(wèn)題，進(jìn)一步健全預(yù)算平衡機(jī)制。按規(guī)定設(shè)置預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，用于彌補(bǔ)以后年度預(yù)算資金的不足。
5.加強(qiáng)監(jiān)管，提高資金管理水平。一是加強(qiáng)資金監(jiān)管。以日常檢查與專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)察相結(jié)合為手段，建立健全事前審核、事中監(jiān)控、事后檢查的全過(guò)程的動(dòng)態(tài)監(jiān)督機(jī)制。強(qiáng)化資金績(jī)效管理，在保障資金安全的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)對(duì)資金使用效益的監(jiān)督檢查。二是加強(qiáng)總預(yù)算和財(cái)政專(zhuān)戶(hù)會(huì)計(jì)核算。2016年是新修訂的《總預(yù)算會(huì)計(jì)制度》執(zhí)行的第一年，建立健全財(cái)政資金安全管理的內(nèi)控機(jī)制，規(guī)范資金收付業(yè)務(wù)流程，合理設(shè)置崗位，強(qiáng)化崗位分工與職責(zé)規(guī)定，加強(qiáng)印鑒管理和使用，建立健全多層次對(duì)賬制度，強(qiáng)化財(cái)政部門(mén)與預(yù)算單位、人民銀行、開(kāi)戶(hù)銀行之間，內(nèi)部業(yè)務(wù)科室之間對(duì)賬制度，實(shí)現(xiàn)資金收付各環(huán)節(jié)之間有效制衡，提高資金運(yùn)行安全性和透明度。
6.加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)，努力改進(jìn)機(jī)關(guān)作風(fēng)。一是結(jié)合財(cái)政工作實(shí)際，抓好政治理論學(xué)習(xí)，增強(qiáng)貫徹執(zhí)行黨的路線(xiàn)、方針、政策的自覺(jué)性和堅(jiān)定性。要加快建設(shè)學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)，加強(qiáng)干部教育培訓(xùn)工作，全面提高財(cái)政干部的政治素質(zhì)、道德素養(yǎng)和業(yè)務(wù)技能。二是持續(xù)深入加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)，鞏固和擴(kuò)大三嚴(yán)三實(shí)活動(dòng)的成果，進(jìn)一步完善相關(guān)制度體系，抓好制度規(guī)定的執(zhí)行。要堅(jiān)持說(shuō)了算、定了干，干就干好、善做善成，對(duì)定下來(lái)的工作一項(xiàng)一項(xiàng)抓好落實(shí)，扎扎實(shí)實(shí)抓出成效。
7.其他工作。一是完成大燕湖公司土地注入工作。計(jì)劃于2016年第一季度完成71畝土地注入大燕湖公司的工作，為下一輪高新區(qū)融資工作打好基礎(chǔ)。二是解決雄興工業(yè)園企業(yè)土地歷史遺留問(wèn)題。根據(jù)區(qū)管委會(huì)回購(gòu)雄興工業(yè)園二期土地的計(jì)劃，繼續(xù)與市財(cái)政局、國(guó)土分局、龍?zhí)伶?zhèn)聯(lián)系溝通，爭(zhēng)取在2016年度徹底解決雄興工業(yè)園企業(yè)土地歷史遺留問(wèn)題。三是繼續(xù)配合區(qū)企業(yè)服務(wù)局完成產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移園考核工作。每年產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移園考核工作均是省對(duì)高新區(qū)的重點(diǎn)考核，按照2015年年底省下發(fā)的考核要求，積極與國(guó)、地稅部門(mén)溝通協(xié)調(diào)，力爭(zhēng)完成稅收考核指標(biāo)。四是繼續(xù)跟蹤落實(shí)土地審計(jì)整改情況。根據(jù)國(guó)土土地審計(jì)整改要求及高新區(qū)整改小組的整改措施，繼續(xù)跟蹤落實(shí)相關(guān)整改情況，力求2016年有新的突破。
(二)金融工作
1．加強(qiáng)融資工作，提升資金保障能力。結(jié)合高新區(qū)開(kāi)發(fā)建設(shè)對(duì)資金的需求，計(jì)劃做好以下工作：一是重點(diǎn)爭(zhēng)取省財(cái)政廳落實(shí)每年給予我區(qū)一定額度的地方政府債券，力爭(zhēng)更大的債券額度。二是加大對(duì)區(qū)屬?lài)?guó)有企業(yè)扶持力度，通過(guò)租賃企業(yè)資產(chǎn)，財(cái)政注資等方式，改善企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債狀況，支持區(qū)屬?lài)?guó)企發(fā)行企業(yè)債券、籌集社會(huì)資金。三是積極推進(jìn)農(nóng)發(fā)行基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款、國(guó)開(kāi)行棚戶(hù)改造項(xiàng)目和建行基金方案等貸款工作。同時(shí)，將積極與其他金融機(jī)構(gòu)對(duì)接，探索更多適合我區(qū)融資的方式，創(chuàng)造融資條件，為下一步的融資工作開(kāi)展做好準(zhǔn)備。
2.加大PPP、企業(yè)債券等籌資工作的力度。高新區(qū)以往的籌集資金方式主要是銀行貸款。隨著國(guó)家融資政策的進(jìn)一步收緊，為拓寬高新區(qū)資金籌集渠道，2016年我局加大對(duì)PPP、企業(yè)債券方面的工作力度。在PPP方面，結(jié)合一般公共預(yù)算支出財(cái)力情況，嘗試以政府付費(fèi)模式解決部分區(qū)重點(diǎn)項(xiàng)目的資金籌集；在企業(yè)債券方面，進(jìn)一步解讀發(fā)改委的政策精神，積極溝通證券公司，挖掘企業(yè)潛力，開(kāi)拓可發(fā)展項(xiàng)目，力爭(zhēng)在政策面良好的情況下推動(dòng)企業(yè)債券的發(fā)行。
3.加強(qiáng)科技平臺(tái)建設(shè)，提升金融服務(wù)水平。近期，大燕湖公司擬與廣東省融資再擔(dān)保有限公司組建成立粵財(cái)普惠金融（清遠(yuǎn)）融資擔(dān)保股份有限公司。目前，《資金委托服務(wù)協(xié)議書(shū)》、《發(fā)起人協(xié)議》和《公司章程》等文件已草擬，計(jì)劃近期簽訂。擔(dān)保公司的成立，將為我區(qū)乃至我市提供了融資平臺(tái)，進(jìn)一步破解我市中小微企業(yè)融資難題。另外，我區(qū)計(jì)劃與中行合作，擬在我區(qū)成立科技銀行，為我區(qū)科技企業(yè)提供更專(zhuān)業(yè)更優(yōu)質(zhì)的融資服務(wù)，大力支持我區(qū)企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
(三)國(guó)資工作
1.完善國(guó)有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)。一是公開(kāi)招聘的方式產(chǎn)生公司的高管，并且要使公司的高管實(shí)行任期制，在任期間或結(jié)束時(shí)要進(jìn)行嚴(yán)格考核，原則上考核不合格進(jìn)行解聘，考核優(yōu)秀進(jìn)行連任。二是將高管的職能定位好，確定高管行使職權(quán)的范圍，為高管行使職權(quán)提供保障。三是建立重大決策的責(zé)任制度，建立集體決策和可追溯個(gè)人責(zé)任的決策機(jī)制，從制度上避免“個(gè)人說(shuō)了算”以及責(zé)任不明確的情況。四是對(duì)公司高管建立合理的激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制，使公司的經(jīng)理層有危機(jī)感和緊迫感。激勵(lì)的時(shí)候要將物質(zhì)激勵(lì)和精神激勵(lì)相結(jié)合，約束的時(shí)候要實(shí)行內(nèi)部監(jiān)督約束同外部社會(huì)約束相結(jié)合。只有這樣，才能最大程度地督促公司經(jīng)理人切實(shí)從公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展角度行使自己的權(quán)力，履行自己的職責(zé)。
2.加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理。一是完善制度建設(shè)、實(shí)施內(nèi)部控制。以建立現(xiàn)代化企業(yè)為目標(biāo)，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，全面梳理原有管理制度，在符合內(nèi)部控制要求的前提下，著眼于管理創(chuàng)新、建立適合企業(yè)的內(nèi)部控制管理體系，明確相關(guān)部門(mén)人員的指責(zé)和權(quán)限，推行全面管理，提倡全員參與，建立彼此牽制、彼此連接、彼此制約的內(nèi)控制度。二是加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督。企業(yè)內(nèi)部控制是一個(gè)過(guò)程，這個(gè)過(guò)程是通過(guò)納入管理制度及活動(dòng)實(shí)現(xiàn)的。因此，設(shè)置內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)或建立內(nèi)部控制自我評(píng)估系統(tǒng)，加強(qiáng)對(duì)本企業(yè)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制的監(jiān)督和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)漏洞和隱患，并針對(duì)出現(xiàn)的新問(wèn)題和新情況及內(nèi)部控制執(zhí)行中的薄弱環(huán)節(jié)，及時(shí)修正或改進(jìn)。做到有章可循，違章必究，違規(guī)必罰，以罰促糾。三是加強(qiáng)內(nèi)外部信息交流與溝通，加強(qiáng)反舞弊機(jī)制。主要是建立上傳下達(dá)的有效機(jī)制。通過(guò)建立組織機(jī)構(gòu)制定崗位責(zé)任制來(lái)實(shí)現(xiàn)。同時(shí)保證信息溝通的有效性和及時(shí)性。四是建設(shè)有效的績(jī)效考核制度及薪酬制度。要由過(guò)去的“用人管 人”向“用制度管人”進(jìn)行轉(zhuǎn)變；從“以人為本”向以“執(zhí)行為本”轉(zhuǎn)變，從“以崗位為本”向以“目標(biāo)為本”轉(zhuǎn)變；從“以職能導(dǎo)向”向“以流程導(dǎo)向”轉(zhuǎn)變，兩者兼容。實(shí)行統(tǒng)一的制度和紀(jì)律來(lái)約束全體成員的行為，才能形成客觀公正的管理機(jī)制和良好的組織秩序。
3.降低成本，提高效益。一是實(shí)施預(yù)算控制，提高內(nèi)控水平。實(shí)行全面預(yù)算，搞好各業(yè)務(wù)事項(xiàng)的事前預(yù)測(cè)、事中控制、事后分析，將企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)轉(zhuǎn)化各部門(mén)、各崗位以至個(gè)人的具體行為目標(biāo)。預(yù)算控制內(nèi)容應(yīng)涵蓋企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的全過(guò)程，強(qiáng)化預(yù)算控制，通過(guò)預(yù)算的編制和考核預(yù)算的執(zhí)行情況，動(dòng)態(tài)分析執(zhí)行結(jié)果，及時(shí)糾正偏差，確保預(yù)算執(zhí)行到位。并與管理者的績(jī)效工資掛鉤，節(jié)將超罰，充分發(fā)揮預(yù)算的靈魂作用。二是降低經(jīng)營(yíng)成本，主要是通過(guò)加強(qiáng)對(duì)國(guó)家信貸政策走向的研究，加大對(duì)融資方式的選擇和對(duì)比，有效地利用信貸政策，選擇更佳的融資方案，最大限度地降低資金使用成本；同時(shí)在日常經(jīng)營(yíng)中嚴(yán)格控制各項(xiàng)開(kāi)支，不斷降低企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成本。三是根據(jù)自身企業(yè)特點(diǎn)，不斷擴(kuò)大企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍。目前，我們的公司經(jīng)營(yíng)范圍比較狹窄，今后我們要不斷擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)范圍，盡最大可能增加公司的現(xiàn)金流和提高經(jīng)營(yíng)效益。
