高新區(qū)2017年預算執(zhí)行情況和2018年預算編制情況的報告（按要求整改，補充公開）

　一、2017年預算執(zhí)行情況
　2017年, 面對嚴峻復雜的經濟形勢,高新區(qū)財稅部門在區(qū)黨工委、區(qū)管委會的正確領導下，在各部門的積極配合下，緊緊圍繞打造成“全市創(chuàng)新發(fā)展引擎”目標，充分發(fā)揮財政職能作用，全面推行營改增工作，堅決貫徹國家減稅降費各項政策，規(guī)范組織收入，優(yōu)化支出結構，強化預算執(zhí)行，盤活存量資金，深化財稅改革，較好地完成了各項財政預算收支任務，財政運行整體良好。
區(qū)財力基本情一般公共預算執(zhí)行情況
　1．收入情況
　2017年公共財政總收入完成76,543萬元。一是一般公共預算收入完成23,562萬元，比上年增加1,321萬元，可比增長10.69%，占年初預算100%，其中：稅收收入22,001萬元，比上年增加1,154萬元，可比增長10.6%，占年初預算97.96%；非稅收入1,561萬元，比上年增加167萬元，增長11.98%，占一般公共預算6.63%，占年初預算174.61%。二是上級補助收入37,133萬元。三是上年結轉收入15,848萬元。
　　　　2．支出情況
　2017年公共財政總支出完成63,667萬元。其中：一般公共預算支出完成50,137萬元;地方政府一般債券還本支出5,434萬元;上解支出8,096萬元。收支相抵，結轉下年12,876萬元。
　一般公共預算支出按照功能科目支出分類，具體支出如下：
　一般公共服務支出9,290萬元，同比增支2,385萬元，增長34.54%。
　公共安全支出2,172萬元，同比減支609萬元，下降19.14%。
　教育支出1,730萬元，同比增支1,730萬元。
　科學技術支出10,091萬元，同比增支2,322萬元，增長29.99%。
　社會保障和就業(yè)支出138萬元，同比增支11萬元，增長8.66%。
　醫(yī)療衛(wèi)生支出221萬元，同比增支135萬元，增長156.98%。增加原因是2017年補繳往年的社保資金。
　節(jié)能環(huán)保支出131萬元，同比減支143萬元，下降52.19%。主要是2016年上級專項資金支出比2017年多，如2016年時，省電機能效提升補貼資金支出234萬元。
　城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出11,648萬元，同比減支14,274萬元，下降55.07%。主要是2016年有上級安排的新增債券支出。
　資源勘探電力信息等事務支出310萬元，同比減支8,380萬元，下降96.43%。主要是上年下達2015年財政新增扶持中小微企業(yè)資金5,000萬元、中央財政2016年工業(yè)轉型升級（中國制造2025）資金支持工業(yè)強基工程2,074萬元和2016年省級工業(yè)與信息化發(fā)展專項資金1,000萬元，拉高了基數。
　商業(yè)服務等事務支出9,037萬元，同比減支6,254萬元，下降40.90%。
　國土資源氣象等事務支出273萬元，同比增支198萬元，增長264%。主要是撥付土地評估費共175萬元，上年同期基數較低。
　住房保障支出1,149萬元，同比增支1,014萬元，增長751.11%。主要是撥付百嘉片區(qū)棚戶區(qū)改造項目2017年上半年政府購買服務費用1,000萬元。
　其他支出638萬元，同比減支7,462萬元，下降92.12%。主要是上年撥付園區(qū)建設資金6,300萬元和2016年第三季度借款利息1,800萬元，拉高了基數。
　債務付息支出3,309萬元，同比增支572萬元，增長20.90%。
　3、“八項支出”情況
　八項支出指一般公共預算支出中與GDP核算相關的一般公共服務支出、公共安全支出、教育支出、科學技術支出、社會保障和就業(yè)支出、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出、節(jié)能環(huán)保支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出八個科目的支出。
　　2017年我區(qū)“八項支出”累計完成35,421萬元，與2016年44,264萬元同比減少8,843萬元，增幅為-19.98%。主要原因是：2016年上級一次性補助我區(qū)25,000萬元新增債券（一般債），當年新增債支出23,862萬元（列入2016年基數），而2017年沒有新增債券（一般債），導致影響2017年的增幅。剔除不可比因素23,862萬元，2016年的可比基數為20,402萬元，則我區(qū)2017年“八項支出”可比增幅為73.62%。
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　2017年基金預算總收入18,039萬元，其中：政府性基金上級補助收入7,640萬元，上年政府性基金上年結余399萬元，地方政府專項債務轉貸收入10,000萬元。
　2017年基金預算總支出15,936萬元。收支相抵，基金結轉2,103萬元。
　（三）2017年債務情況
　2017年末本級政府性債務余額為332,541萬元，其中：一般債務114,648 萬元，專項債務217,893 萬元。
　（四）三公經費情況
　2017年高新區(qū)三公經費共計支出98萬元，同期對比減少33萬元，下降25.34%。其中: 因公出國（境）支出15萬元，同期對比減少21萬元，下降-59.08%；公務用車購置及運行維護支出58萬元（公務用車運行維護費58萬元，無公務用車購置支出），同期對比減少9萬元，下降12.93%；公務接待費支出25萬元，同期對比減少3萬元，下降-11.64%。
減少原因是：高新區(qū)把控各項標準，嚴格控制區(qū)內三公經費支出。
　二、2018年預算編制情況
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　2018年我區(qū)財政工作總體思路是：全面貫徹黨的十九大精神和中央、省、市相關工作會議精神，全面落實預算法和深化預算管理制度改革決定要求，按照區(qū)黨工委、管委會決策部署，加大財政資金統(tǒng)籌力度，有效盤活存量資金，推進預算績效管理；嚴格控制一般性支出，提高年初預算到位率；強化政府債務管理，避免債務風險進一步提高；實行全口徑預算管理，加大預算公開力度，加快建立全面規(guī)范透明、標準科學、約束有力的預算制度。做好“生財、聚財、用財”三篇文章，發(fā)揮財政職能作用，促進我區(qū)經濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。
　2018年，隨著各類剛性支出不斷增加，財政收支平衡矛盾依然突出，同時我們還面臨著政府債務的風險。面對這些困難，我們將高度重視，本著統(tǒng)籌兼顧、積極穩(wěn)妥、收支平衡的原則，保障重點支出需要，嚴控一般性支出，進一步調整優(yōu)化財政支出結構，提高財政資金使用效益。預算編制的基本原則：一是收入預算要積極穩(wěn)妥，充分考慮中央和地方增值稅收入劃分調整、土地使用稅的減稅措施等因素的影響。二是支出預算要統(tǒng)籌兼顧、突出重點，調整優(yōu)化財政支出結構，保證機關基本運轉及債務保障支出。三是強化地方政府性債務限額管理和預算管理，健全地方政府規(guī)范的舉債融資渠道，防范和化解債務風險。四是推進財政資金統(tǒng)籌使用，加強國有資本經營預算與一般公共預算的統(tǒng)籌銜接，全面清理盤活財政存量資金。五是加大對園區(qū)企業(yè)扶持力度，通過科技補助、產業(yè)扶持等系列政策，真正發(fā)揮財政資金的導向作用。六是完善績效考評機制，切實提高財政資金的使用效益，使有限財力發(fā)揮應有的作用。七是進一步推進預算公開，堅持公開常態(tài)化，擴大公開范圍，細化公開內容，規(guī)范公開方式，強化社會監(jiān)督，促進依法理財。
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　1.收入具體情況
　2018年財政總收入預計71,442萬元。一是區(qū)級公共財政預算收入25,919萬元，對比2017年公共財政預算收入增加2,357萬元，增長10%。其中：稅收收入24,421萬元,增長11%，非稅收入1,498萬元，增長-4.04%，占公共財政預算收入5.78%。二是加上級補助收入32,486萬元。三是國有資本經營預算調入161萬元。四是上年度專項結轉收入12,876萬元。
　2.支出具體安排
　區(qū)財政局根據區(qū)黨工委、管委會的中心工作，采取“零基預算”的方式編制預算，按照“實事求是”“統(tǒng)籌兼顧”“精打細算”的總體思路，以“保工資、保運作、保債務還本付息、保體制政策性項目、保區(qū)重點項目”的先后次序安排支出。
　2018年預計財政支出71,442元。其中：一般公共預算支出擬安排63,533萬元(含上年度專項結轉支出)，上解省、市支出7,909萬元。
　主要新增項目支出共計4,590萬元,包括：園區(qū)教育扶持資金500萬元，園區(qū)公共交通服務補助200萬元，創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)活動專項經費110萬元，“天使我來了”大賽專項經費180萬元，產學研合作專項600萬元, 高新區(qū)城市門戶建設500萬元，園區(qū)企業(yè)扶持和科技專項資金2,500萬元(2017年新出臺科技補助政策資金)。
　各項支出具體安排如下：
　一般公共服務支出11,883萬元。
　公共安全支出2,986萬元。
　教育支出1,548萬元。
　科學技術支出10,114萬元。
　社會保障和就業(yè)支出150萬元。
　醫(yī)療衛(wèi)生支出555萬元金。
　節(jié)能環(huán)保支出260萬元。
　城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出8,956萬元。
　資源勘探電力信息等事務支出310萬元。
　交通運輸支出200萬元。
　資源勘探信息等支出11,009萬元。
　商業(yè)服務等事務支出214萬元。
　國土資源氣象等事務支出40萬元。
　住房保障支出4,198萬元。
　預備費支出700萬元。
　其他支出7,200萬元。
　債務付息支出3,520萬元。
　3、部門預算安排情況
?。?）單位人員情況
　2018年高新區(qū)預算編制的單位共計9個，其中行政單位6個（6個行政為內設報賬單位，對外統(tǒng)一為區(qū)管委會），事業(yè)單位2個，外加1個消防大隊。
　高新區(qū)共計編制78名（不含消防大隊），其中：行政編制59名，行政工勤編制6名，事業(yè)編制13名。實際在職人數73人，其中行政編制56人，行政工勤編制6人，事業(yè)編制11人。此外，按照區(qū)兩辦2017年核定情況，全區(qū)聘用人員編制97名（含國土分局、規(guī)劃分局、安監(jiān)人員），實際在職78人。
?。?）部門預算安排情況
　2018年各單位共計上報專項項目120個，金額43,382萬元，經過審核，核減24個項目，修改13個項目，核減金額16,609萬元，安排專項項目96個，資金26,773萬。另外，政府采購預算計劃安排1,293萬元。
　4、三公經費情況
　2018年高新區(qū)“三公”經費預計支出429萬元，對比2017年預算增加65.6%。其中：因公出國（境）費用150萬元，增加141.9%；公務接待費104萬元，增加-2.8%；公務購車及運行維護費175萬元（公務車購置60萬元，公務車運行維護費107萬元），增加94.4%。另外，2018年會議費45萬元，增加60.7%，培訓費84萬元，增加-52.0%。
　變動原因：一是因公出國（境）支出增加,是增加了出國考察項目；二是公務用車購置及運行維護支出增加，是因為報廢兩臺車輛后重新購置新車；三是公務接待費減少，是因為嚴格控制接待標準和陪同人員。
?。ㄈ┗痤A算收支安排情況
　　　　預測2018年高新區(qū)可供地面積為1,973.92畝，計劃出讓面積1,316.92畝，預計可得出讓收入35,353萬元。加上專項新增債務上年結轉2,103萬元，2018共計基金收入37,456萬元。
　　　　2018年支出計劃相應安排37,456萬元，主要投入到區(qū)園區(qū)開發(fā)建設支出。
　　　　注：由于高新區(qū)土地出讓收入納入市財政基金本級收入范圍，統(tǒng)一編入市本級基金收入預算報市人大。
?。ㄋ模?018年區(qū)屬國有資本經營預算的編制情況
　1、2018年區(qū)屬國有資本經營預算的編制原則
　　　一是依法依規(guī)，預算編制要符合國家有關法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的要求。二是量入為出、收支平衡，預算根據當年取得的區(qū)屬企業(yè)國有資本收益以及上年凈結余編制，不列赤字，綜合平衡。三是編制科學、體例規(guī)范，預算支出實行“收支兩條線”管理，不與有關部門（單位、企業(yè)）的收入掛鉤。預算編制程序和編制方法，在體制上與中央、省級、市級國有資本經營預算保持一致。四是相對獨立、相互銜接，既保持國有資本經營預算的完整性和相對獨立性，又保持與公共財政預算和社會保險基金預算的有機銜接。
　　　2、2018年區(qū)國有資本經營預算的編制范圍
　　　2018年納入區(qū)屬國有資本經營預算草案編制范圍的企業(yè)共4戶。與2017年相比增加1戶，分別是清遠經濟開發(fā)區(qū)迎龍建設投資開發(fā)有限公司、清遠市經濟開發(fā)區(qū)嘉盈投資開發(fā)有限公司、清遠高新區(qū)大燕湖科技投資開發(fā)有限公司和清遠高新區(qū)高達建設投資開發(fā)有限公司（新增）。納入區(qū)級國有資本經營預算收入范圍的主要項目包括：區(qū)屬企業(yè)利潤收入、股利股息收入、產權轉讓收入、清算收入及其他國有資本經營收入，其中區(qū)屬企業(yè)利潤收入以獨立核算的區(qū)屬國有企業(yè)2017年度的凈利潤為基礎，在抵扣以前年度虧損和計提法定公積金后的20%計算。
　　　3、2018年區(qū)屬國有資本經營預算草案。
　　　　（1）2018年區(qū)屬國有資本經營預算收入161萬元，是清遠經濟開發(fā)區(qū)迎龍建設投資開發(fā)有限公司和清遠高新區(qū)大燕湖科技投資開發(fā)有限公司以往年度應繳未繳國有資本經營預算收益。
?。?）2018年區(qū)屬國有資本經營預算安排支出為161萬元，全部列入調出資金，調入一般公共預算，用于高新區(qū)園區(qū)建設。
　三、2018年債務情況
　2017年末本級政府性債務余額為332,541萬元，其中：一般債務114,648 萬元，專項債務217,893 萬元。
　四、2018-2020年支出規(guī)劃（試編）
　根據《廣東省人民政府關于實行中期財政規(guī)劃管理的實施意見》（粵府〔2015〕58號）精神和市財政要求，高新區(qū)2018年開始，啟動2018年-2020中期財政規(guī)劃管理預算編制。
?。ㄒ唬┮话愎差A算2018-2020年支出規(guī)劃。2018年一般公共預算支出61,492元，考慮財政收入增幅情況，2019年一般公共預算支出預計67,641萬元，增幅10%，2020年一般公共預算支出預計74,405萬元，增幅10%。
?。ǘ﹪匈Y本經營預算2018-2020年支出規(guī)劃。2018年國有資本經營預算支出161萬元，考慮財政收入增幅情況，2019年國有資本經營預算支出預計79萬元，增幅-50.93%，2020年國有資本經營預算支出預計83元，增幅5%。
　五、社會保險基金預算
　高新區(qū)作為市政府派出機構，并無社會事務職能，所以社會保險基金預算無數據